¿Te preguntas cuánto tiene que facturar un autónomo para ganar 1.000, 2.000 o 3.000 euros? Te diré algo: el primer error que comete un autónomo al calcular sus ventas es no diferenciar entre su sueldo y facturación.

Cuando llevas tu negocio como autónomo o autónoma debes gestionarlo como si fuera una gran empresa. Para conseguirlo, debes entender que tu empresa y tú sois diferentes, no la misma persona. Tu empresa deberá tener sus propias ganancias, independientemente de tu sueldo. Por eso, NO debes hacerte la pregunta: 

“¿Cuánto tengo que facturar para ganar 1.000 euros?”

Tu empresa gana un beneficio y tú consigues un sueldo, son dos conceptos distintos. SÍ debes hacerte la pregunta:

“¿Cuánto tengo que facturar para tener un sueldo de 1.000 euros?”

Tu sueldo es parte de los gastos de tu empresa. Por eso debes decidir de forma clara cuál es tu sueldo para poder estimar las ventas a conseguir y el beneficio que deseas obtener.

¿Por qué es tan importante diferenciar esto?

Porque a la hora de calcular cuánto debe facturar tu negocio para tener ganancias debes tener en cuenta tu sueldo como un gasto más (aquí te explicamos más sobre los costes fijos y variables de una empresa).

1. Pasos para calcular tu facturación o ventas si eres un autónomo

Para calcular el nivel de facturación o ventas debes dar estos tres pasos:

• Calcular tus gastos.
• Calcular tus impuestos.
• Definir tu beneficio final.

Vamos a ver ahora cómo calcular cada uno de estos pasos.

1.1. Cómo calcular los gastos de un autónomo

Los principales gastos con los que te vas a encontrar son:

• Compras de material: productos, materia prima, envases, embalajes, packing, etc.
• Sueldo: tuyo y de tus empleados.
• Cuotas de la Seguridad Social.
• Alquiler de tu local, oficina, comercio, nave industrial, etc.
• Servicios profesionales: asesor fiscal, contable, laboral, director financiero externo, informático, marketing, jurídico, etc.
• Gastos de transporte.
• Reparaciones por alguna avería.
• Seguros.
• Comisiones de venta: TPV, Hotmart, PayPal, etc.
• Publicidad: Facebook Ads, Google Ads, valla publicitaria, aparición en medios, ferias, etc.
• Suministros: teléfono, electricidad, agua, etc.

Haz una suma con todos ellos. Si puedes utilizar un Excel, perfecto. Si no, utilizar papel y lápiz también sirve; lo importante es tener la cifra total.

Habrá gastos, como los de reparaciones o seguros, que no podrás calcular mensualmente, porque son esporádicos. En ese caso, haz una previsión anual de esos gastos y divide entre los 12 meses del año para ver a cuánto corresponde a un mes, a esto se le llama prorrateo.

¡IMPORTANTE! Los gastos se calculan sin incluir los impuestos.

Los gastos se calculan sin incluir los impuestos, es decir, la base imponible de la factura que pagamos. En España sería sin incluir el IVA – Impuesto sobre Valor Añadido. Ejemplo:

Una factura del asesor por la que pagamos 121€ (100€ de base imponible + 21€ de impuestos – IVA), en los cálculos que estamos haciendo solo deberás incluir el importe de los 100€ de la base imponible.

¡Enhorabuena! Ya tienes todos los gastos sumados. Ahora vamos a calcular los pagos de impuestos.

1.2. Cómo calcular los pagos de tus impuestos

Antes de calcular tus impuestos tendrás que saber qué impuestos tiene que presentar tu negocio. Pregunta a tu asesor fiscal. En España, si eres un autónomo debes presentar dos liquidaciones de impuestos de forma trimestral:

• IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) pagado por el consumidor final, quien consume el producto o servicio.
• IRPF (Impuesto de la Renta sobre las Personas Físicas) pagado por todas las personas adultas que generan algún tipo de ingreso. 

1.2.1. IVA – Impuesto sobre el Valor Añadidos

Tú eres un mero recaudador del IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido). Por tanto, no es un gasto para ti. Te recomiendo que todos los meses traspases el importe que cobres de IVA a una cuenta bancaria separada de tu negocio para tener dinero disponible para hacer frente a la liquidación trimestral.

1.2.2. IRPF – Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

¿Cómo calcular el importe a pagar de IRPF? Este impuesto varía según tus circunstancias personales, pues es el tipo marginal (porcentaje) que te aplican dependiendo de tus ingresos, patrimonio, familia, etc.

En España, los autónomos están obligados a practicar una retención del 15% en su facturación si sus clientes son empresas o profesionales, no un particular. 

Si no aplicas retenciones en tus facturas porque tus clientes son particulares, deberías reservar un porcentaje de tu facturación todos los meses para poder hacer frente a las liquidaciones trimestrales.

Ve midiendo qué importe liquidas cada trimestre para poder prever cuánto necesitas ahorrar para hacer frente al pago.

¿Cómo se calcula el IRPF?

El IRPF se paga sobre el beneficio, como la diferencia entre tus ingresos y tus gastos. Por ello, no puedes saber el importe a pagar hasta que no cierras el trimestre.

Impuestos = (Ingresos – Gastos) x 15%

En el mes de junio del siguiente año, la Agencia Tributaria cierra el plazo para presentar el IRPF.

Aquí, tu asesor fiscal calculará el importe exacto que te corresponde pagar una vez tienes los ingresos y gastos de todo un año.

Tu tipo marginal (el porcentaje del impuesto a liquidar) puede variar en función del nivel de ingresos generados, ya que se calcula de forma escalonada. A más ingresos, mayor porcentaje. 

Tu sueldo como autónomo no es un gasto para la Agencia Tributaria.

Tu sueldo solo lo calculamos a efectos contables para tener constancia del dinero que cobras como empleado de tu propia empresa, pero la Agencia Tributaria no lo considera un gasto de tu negocio.

De aquí la confusión generalizada: tu sueldo a efectos contables es un gasto, pero a efectos fiscales no. En resumidas cuentas, tu sueldo se trata únicamente de un gasto “ficticio” que te sirve para controlar mejor las ganancias de tu negocio.

Para calcular tu facturación mensual vamos a considerar que el pago del IRPF lo hacemos también de forma mensual.

1.3. Cómo calcular tu beneficio final

Toda fórmula para calcular tus ganancias se puede resumir en ingresos menos gastos y menos impuestos.

Ingresos – Gastos – Impuestos

Si ya has calculado los dos puntos anteriores, ya te habrás hecho una idea de cuántos pagos afrontas con tu negocio. El próximo paso es preguntarte:

¿Cuánto dinero quieres tener de beneficio? ¿Cuánta rentabilidad?

Como he comentado al principio, no es lo mismo tu sueldo como autónomo (lo que tú ganas) que lo que gana tu empresa.

Decide cuánto quieres que gane tu negocio todos los meses. Ten en cuenta que tu negocio debe tener sus propias ganancias y ahorros para hacer frente a los planes de crecimiento. Ejemplo:

Puedes elegir tener un beneficio de 200€ al mes y hacer los cálculos a partir de eso, como haremos en los próximos ejemplos.

O puedes decidir tener una rentabilidad del 10% de beneficio.

Tener una rentabilidad del 10% significa que de cada 100 euros que vendas, 90 euros son para pagar gastos e impuestos y 10 euros son beneficios.

La rentabilidad nos dice cuántos euros tendrás de beneficio por cada 100 euros que hayas vendido.

A continuación tienes varios ejemplos prácticos de cuánto deberías facturar o vender para tener un sueldo mensual de: 1.000 euros, 2.000 euros y 3.000 euros, si decides tener un beneficio mínimo de 200€ al mes.

2. ¿Cuánto tiene que facturar un autónomo para ganar 1.000 euros?

Para calcular cuánto debe facturar tu negocio para tener un sueldo de 1.000 euros deberás calcular primero:

• La suma de tus gastos.
• Los pagos de impuestos.
• Tu beneficio final.

Vamos a ver con un ejemplo cómo calcular cada uno de ellos.

2.1. Ejemplo: cuánto debo facturar para tener un sueldo de 1.000 euros

Datos de partida:

• Eres un profesional de prestación de servicios que trabaja desde casa.
• No tienes empleados.
• Sueldo como autónomo: 1.000 euros.
• Cuota de la seguridad social: 300 euros al mes.
• Asesor contable: 100 euros al mes.
• Gastos de teléfono y Wifi: 50 euros al mes.
• No tienes más gastos.
• Beneficio deseado: 200 euros al mes.
• Tasa de impuestos: 15%.
  

1 – Calcular tus gastos:

Sueldo: 1.000 euros.

Gastos: 300+100+50=450 euros.

2 – Calcula tus impuestos: 15% del beneficio

Recuerda que debes calcular tus impuestos sobre tu beneficio, es decir, ingresos menos gastos (sin incluir tu sueldo).

Impuestos = (Ingresos – Gastos) x 15%

Impuestos = Beneficio x 15%

Impuestos = 200 x 15% = 30 euros al mes.

3 – Calcula tu beneficio:
Quieres un beneficio de 200€ al mes.

¿Cuánto tendrás que facturar como autónomo para tener un sueldo de 1000€ cada mes y además tener unas ganancias de 200€ en tu negocio?

La fórmula para realizar este cálculo será:

Ingresos = Sueldo + Gastos + Impuestos + Beneficio

Resultado:

IMPORTANTE: Los datos los estamos calculando sin tener en cuenta el IVA, por lo que tu negocio deberá facturar 1.680 euros + IVA.

3. ¿Cuánto tiene que facturar un autónomo para ganar 2.000 euros?

Al igual que en el apartado anterior, para calcular cuánto debe facturar tu negocio para tener un sueldo de 2.000 euros deberás calcular primero:

• La suma de tus gastos.
• Los pagos de impuestos.
• Tu beneficio final.

Vamos a ver con un ejemplo cómo calcular cada uno de ellos.

3.1. Ejemplo: cuánto debo facturar para tener un sueldo de 2.000 euros

Datos de partida:

• Eres un profesional de prestación de servicios que trabaja desde casa.
• No tienes empleados.
• Sueldo como autónomo: 2.000 euros.
• Cuota de la seguridad social: 300 euros al mes.
• Asesor contable: 100 euros al mes.
• Gastos de teléfono y Wifi: 50 euros al mes.
• No tienes más gastos.
• Tasa de impuestos: 15%.

4. ¿Cuánto tiene que facturar un autónomo para ganar 3.000 euros?

Al igual que en el apartado anterior, para calcular cuánto debe facturar tu negocio para tener un sueldo de 3.000 euros deberás calcular primero tus gastos, impuestos y beneficios finales.

4.1. Ejemplo: cuánto debo facturar para tener un sueldo de 3.000 euros

Datos de partida: los mismos del apartado anterior pero con el sueldo como autónomo en 3.000€.

5. Preguntas frecuentes

Vamos a resolver a algunas de las principales dudas sobre cuánto tiene que ganar un autónomo para lograr facturar la cantidad que desea.

5.1. ¿Por qué es importante separar el sueldo y contarlo como gasto?

Es muy importante separarlo porque tanto tú como tu negocio tenéis objetivos diferentes. En tu vida personal quieres ganar el suficiente dinero para poder pagarte todos los gastos mínimos y, además, poder tener dinero para ocio y viajes. Sin embargo, en tu empresa buscas utilizar todo el dinero que gane tu negocio para seguir haciéndolo crecer.

¿Qué pasa si no separas tu sueldo de las ganancias de la empresa? Pueden pasar dos cosas:

• Que te gastes el dinero que necesita tu empresa para poder crecer de forma segura en tu vida personal.
• Que te gastes el dinero que necesitas para tu vida personal en los gastos de la empresa.

5.2. ¿Cómo sé cuánto sueldo debo cobrar como autónomo?

La elección de tu propio salario nunca debe ser aleatoria. A la hora de calcular tu sueldo debes tener en cuenta no solo los número de tu empresa, sino también tus finanzas personales.

De hecho, para calcular tu sueldo como autónomo debes recoger primero en un Excel tus finanzas personales y, a partir de ellas, calcular 3 tipos de sueldos:

1. Tu sueldo mínimo
2. Tu sueldo actual
3. Tu sueldo ideal

6. Conclusiones

Antes de ponerte a calcular cuánto debe facturar tu negocio para ganar 1.000€, 2.000€ o 3.000€, debes primero aprender a diferenciar entre tus ganancias personales (tu sueldo como autónomo) y las ganancias de tu empresa.

Separar tus ingresos de los de la empresa te va a dar la posibilidad de empezar a tomar las decisiones correctas para hacer crecer tu negocio sin agobiarte.

Muchas gracias por dedicar tu tiempo a leerme. Déjame un comentario diciéndome qué te ha parecido este artículo y si te ha gustado. 

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