23 Abr Director Financiero Externo para pymes: Qué hace y cuándo contratarlo.
Director financiero externo para pymes: qué hace y cuándo contratarlo
Tu empresa vende, tiene clientes e incluso puede estar creciendo. Sin embargo, cuando necesitas tomar una decisión importante, aparecen preguntas que nadie termina de responder con claridad:
- ¿Estamos ganando realmente dinero?
- ¿Qué producto, servicio o cliente es más rentable?
- ¿Por qué aumenta la facturación, pero no la liquidez?
- ¿Podemos contratar a otra persona?
- ¿Tenemos capacidad para invertir?
- ¿Cuánto necesitamos vender para alcanzar el beneficio esperado?
- ¿Qué ocurriría si las ventas bajaran durante varios meses?
La contabilidad registra lo que ha sucedido. Pero dirigir una empresa exige utilizar esa información para decidir qué hacer a partir de ahora.
Esa es la función de un director financiero externo: ayudarte a comprender la situación económica real de tu empresa, anticipar problemas y tomar decisiones basadas en datos.
1. ¿Qué es un director financiero externo?
Un director financiero externo es un profesional especializado que asume las funciones estratégicas de la dirección financiera sin incorporarse a la empresa como empleado a jornada completa.
Trabaja junto al CEO y al equipo administrativo para convertir la información contable y financiera en conclusiones, decisiones y planes de acción.
Su trabajo no consiste únicamente en preparar informes. Su responsabilidad es ayudarte a responder preguntas como:
- Qué está generando beneficio.
- Dónde se está perdiendo margen.
- Cuánta liquidez necesitará la empresa.
- Qué gastos puede asumir.
- Qué decisiones comprometen su estabilidad.
- Cómo financiar el crecimiento.
- Qué objetivos son económicamente viables.
Para una pequeña empresa, la dirección financiera externa permite acceder a un perfil experimentado sin asumir la estructura y el coste de contratar un director financiero interno a tiempo completo.
2. ¿Qué problemas resuelve?
Falta de rentabilidad
Facturar más no siempre significa ganar más.
Los costes pueden haber aumentado, los precios pueden estar mal calculados o determinadas líneas de negocio pueden estar consumiendo recursos sin dejar suficiente margen.
El director financiero analiza la rentabilidad por cliente, producto, servicio o proyecto para detectar dónde se gana y dónde se pierde dinero.
Problemas de liquidez
Una empresa puede tener beneficios y, aun así, no disponer de dinero suficiente para atender sus pagos.
La causa puede estar en los plazos de cobro, el exceso de stock, las inversiones, los impuestos, la deuda o un crecimiento que necesita financiarse.
Una previsión de tesorería permite anticipar estos desajustes antes de que se conviertan en una urgencia.
Decisiones tomadas sin datos
Contratar personal, subir precios, abrir una sede o realizar una inversión son decisiones empresariales con consecuencias financieras.
La Dirección Financiera Externa prepara escenarios para calcular cuánto dinero será necesario, qué ventas deberán alcanzarse y qué riesgos asume la empresa.
El objetivo no es eliminar el riesgo, sino tomar decisiones conociendo sus posibles consecuencias.
Un director financiero externo convierte los datos de la empresa en información útil para tomar decisiones.
3. ¿Qué hace un director financiero externo?
Sus funciones dependen de la situación y la complejidad de la empresa, pero normalmente incluyen:
- Analizar el balance y la cuenta de resultados.
- Revisar márgenes, gastos y rentabilidad.
- Elaborar el presupuesto anual.
- Preparar previsiones de tesorería.
- Definir indicadores financieros.
- Analizar desviaciones respecto a los objetivos.
- Valorar inversiones y necesidades de financiación.
- Preparar escenarios antes de tomar decisiones.
- Acompañar al CEO en el seguimiento financiero.
Puedes conocerlas con mayor detalle en nuestro artículo sobre las funciones de un director financiero
4. ¿Diferencias entre asesoría y Dirección Financiera Externa?
Ambos servicios son necesarios, pero cumplen funciones diferentes.
| Asesoría contable y fiscal | Dirección Financiera Externa |
|---|---|
| Lleva la contabilidad oficial | Analiza la información financiera |
| Presenta impuestos | Elabora presupuestos y escenarios |
| Garantiza el cumplimiento legal | Controla rentabilidad y liquidez |
| Registra lo que ha sucedido | Ayuda a decidir qué hacer |
| Informa sobre los resultados | Propone y acompaña planes de acción |
Un director financiero externo no sustituye a la asesoría ni al equipo administrativo. Se coordina con ellos para convertir la información disponible en decisiones.
Puedes ampliar estas diferencias en asesoría fiscal frente a director financiero.
¿Cuándo necesita tu empresa esta figura?
Estas son algunas señales:
- No sabes con precisión cuánto está ganando la empresa.
- La facturación crece, pero el dinero disponible disminuye.
- Tomas decisiones mirando principalmente el saldo bancario.
- No tienes presupuesto ni previsión de tesorería.
- Desconoces qué clientes o servicios son más rentables.
- Estás pensando en contratar, invertir o crecer.
- Todo el control financiero depende de ti.
- La asesoría cumple su función, pero necesitas acompañamiento estratégico.
No es necesario esperar a que exista una crisis. La dirección financiera aporta más valor cuando permite anticiparla.
En este artículo puedes analizar con mayor detalle cuándo contratar un Director Financiero Externo.
Cómo trabajamos en BICENEM
En BICENEM aplicamos el Método CASH para que el empresario comprenda la situación financiera de su empresa y pueda tomar decisiones con claridad.
El proceso se divide en tres fases:
Diagnóstico financiero
Analizamos la evolución histórica, la rentabilidad, los costes, la liquidez y el endeudamiento. Identificamos fortalezas, riesgos y puntos de mejora.
Estrategia y planificación
Definimos objetivos y los traducimos en un presupuesto, una previsión de tesorería, indicadores y un plan de acción.
Acompañamiento mensual
Comparamos los resultados con lo previsto, analizamos las desviaciones y tomamos decisiones para corregirlas.
No entregamos un informe para que termine guardado en una carpeta. Trabajamos junto al CEO y su equipo para convertir los números en decisiones.
¿Cuánto cuesta un director financiero externo?
El precio depende de factores como:
- Tamaño y complejidad de la empresa.
- Número de sociedades o líneas de negocio.
- Calidad de la información contable.
- Volumen de operaciones.
- Periodicidad del seguimiento.
- Necesidades de tesorería y financiación.
Antes de preparar una propuesta es necesario conocer la situación de la empresa y determinar qué acompañamiento necesita.
La pregunta no es únicamente cuánto cuesta disponer de dirección financiera, sino cuánto pueden estar costando las decisiones tomadas sin información.
Toma el control financiero de tu empresa
Si tu empresa ha crecido, pero sigues tomando decisiones sin una visión financiera clara, podemos ayudarte a conocer:
- Qué está generando dinero.
- Dónde estás perdiendo rentabilidad.
- Qué ocurrirá en los próximos meses.
- Qué decisiones puede asumir tu empresa.
- Qué necesitas cambiar para crecer con seguridad.
Solicita una reunión con nuestro equipo y valoraremos si la Dirección Financiera Externa es adecuada para tu empresa.
Carlos de Blas
Escrito el 23 de agosto de 2018 a las 15:48hTras verlo me planteo la necesidad de un director financiero que me ayude con mis cuentas. Gracias por hacerlo tan fácil.
Ana Trenza
Escrito el 23 de agosto de 2018 a las 22:31hMuchas gracias Carlos por tu comentario!!
Me alegro que estés interesado en mejorar, tu empresa te lo agradecerá con creces. Si necesitas ayuda, cuenta conmigo.
Un abrazo!!
Ivan Rodriguez
Escrito el 23 de enero de 2019 a las 16:39hBuen día Ana muy buena información, quisiera saber cuáles son los costos para obtener los servicios de un director financiero.
Gracias
Ana Trenza
Escrito el 25 de enero de 2019 a las 07:19hHola Iván,
Muchas gracias por tu comentario, te respondo por privado.
Un abrazo!!
Juan Ramos
Escrito el 12 de marzo de 2021 a las 13:16hHola Ana.
Estoy interesado en saber el coste y desarrollo de un director financiero para mi empresa. Gracias
Abel Cerdá del Río.
Escrito el 14 de junio de 2025 a las 20:02hHola encantado de saludarte. Soy gerente de Amara Carnes supremas S.L., sociedad que factura más de 10 millones de euros y quiero mejorar a toda costa a mi rentabilidad